🧮Kalkulatorbanken

Bedriftslån-kalkulator

Regn ut terminbeløp, effektiv rente og hva et bedriftslån koster etter skatt. Velg serie eller annuitet, månedlige eller kvartalsvise terminer og avdragsfri periode.

Sist oppdatert

kr

Fra banktilbudet. 8 % er bare et eksempel.

%
år

Inngår i løpetiden. Du betaler bare renter og gebyr i perioden.

mnd

Eksempel. Se bankens prisliste.

kr

Eksempel. Se bankens prisliste.

kr
Lånetype
Terminer

Første termin med avdrag

23 433 kr

Synker til 16 878 kr i siste termin

Effektiv rente

8,78 %

Med gebyrer

Renter og gebyrer totalt

214 333 kr

Renter 203 333 kr

Kostnad etter skatt

167 180 kr

Skattefordel 47 153 kr (22 %)

Rente etter skatt: 6,24 % (nominell rente × (1 − 22 %)), forutsatt at virksomheten har overskudd å trekke rentene fra i.

Rente, gebyrer og vilkår er dine egne tall fra banken. Renten beregnes per termin (nominell rente / antall terminer i året). Veiledende.

Veiledende beregning: Resultatene er estimater og utgjør ikke økonomisk eller juridisk rådgivning. Sjekk alltid med Skatteetaten, NAV eller en rådgiver for din konkrete situasjon.

Slik fungerer det

Et bedriftslån er et nedbetalingslån fra bank til en virksomhet, ofte for å finansiere maskiner, kjøretøy, lokaler, varelager eller oppkjøp. Kalkulatoren viser terminbeløpet, samlede renter og gebyrer, effektiv rente og hva lånet koster etter skatt. Du kan velge serie eller annuitet, månedlige eller kvartalsvise terminer og en avdragsfri periode i starten, som er vanlige vilkår i bedriftsmarkedet. Rente og gebyrer legger du inn selv fra banktilbudet: det finnes ingen offentlig standardrente for bedriftslån.

Slik regnes lånet

Renten per termin er nominell rente delt på antall terminer i året (12 eller 4), ganget med restgjelden. På serielån er avdraget lånebeløpet delt på antall terminer med avdrag. På annuitetslån er renter pluss avdrag like store hver termin. I en avdragsfri periode betaler du bare renter og termingebyr, og lånet nedbetales på de gjenværende terminene av løpetiden. Effektiv rente er internrenten der nåverdien av alle innbetalinger er lik beløpet du får utbetalt (lånebeløp minus etableringsgebyr), omregnet til årlig rente. Den gjør det mulig å sammenligne tilbud med ulike gebyrer og terminfrekvens.

Kostnaden etter skatt er renter og gebyrer minus skattefordelen. Et AS sparer 22 % selskapsskatt på hver krone i rentekostnad, så en nominell rente på 8 % koster reelt 6,24 % når selskapet går med overskudd. Går virksomheten med underskudd, kan fradraget fremføres, men skattefordelen kommer da senere.

Regneeksempel

En bedrift låner 1 000 000 kr over 5 år til 8 % nominell rente, som serielån med månedlige terminer og 6 måneder avdragsfritt. Etableringsgebyret er 5 000 kr og termingebyret 100 kr. De første 6 månedene betaler bedriften 6 767 kr. Deretter er første termin med avdrag 25 285 kr, og den synker til 18 742 kr i siste måned. Renter og gebyrer blir til sammen 234 333 kr, effektiv rente 8,74 %, og etter 22 % skattefradrag koster lånet 182 780 kr. Som annuitetslån ville terminbeløpet vært 22 212 kr hele veien, med 10 737 kr mer i renter.

Hva koster 1 million over 5 år ved ulike renter?

Serielån, månedlige terminer, uten avdragsfrihet, 5 000 kr i etableringsgebyr og 100 kr per termin:

RenteFørste terminRenter + gebyrerEtter skattEffektiv rente
6 %21 767 kr163 500 kr127 530 kr6,64 %
8 %23 433 kr214 333 kr167 180 kr8,78 %
10 %25 100 kr265 167 kr206 830 kr10,97 %
12 %26 767 kr316 000 kr246 480 kr13,19 %
15 %29 267 kr392 250 kr305 955 kr16,61 %

Gebyrer slår hardest ut på små lån

Samme etableringsgebyr (5 000 kr) og termingebyr (100 kr) gir svært ulik effektiv rente avhengig av lånebeløpet. Annuitetslån over 3 år med 8 % nominell rente:

LånebeløpEffektiv rente
100 000 kr14,61 %
250 000 kr10,74 %
500 000 kr9,51 %
1 000 000 kr8,9 %
5 000 000 kr8,42 %

Månedlige eller kvartalsvise terminer?

Mange bedriftslån har kvartalsvise terminer. Med samme nominelle rente gir kvartalsvis betaling litt lavere effektiv rente, fordi renten betales sjeldnere: 1 000 000 kr over 5 år til 8 % (uten gebyrer) gir 8,3 % med månedlige terminer og 8,24 % med kvartalsvise. Til gjengjeld må bedriften ha likviditet til større innbetalinger: 61 157 kr per kvartal mot 20 276 kr per måned.

Før du tar opp lånet

Sjekk at kontantstrømmen tåler terminbeløpene også i svake måneder, for eksempel med likviditetsbudsjett-kalkulatoren. Trenger du fleksibel finansiering av svingninger i driften, kan en kassekreditt passe bedre enn et nedbetalingslån. Skal lånet finansiere kjøretøy eller maskiner, bør du også sammenligne med leasing. For et generelt lån uten skatteberegning, se lånekalkulatoren.

Kilder: Lovdata – Skatteloven § 6-41 (begrensning av rentefradrag), Lovdata – Skatteloven § 12-11 (beregning av personinntekt), Skatteetaten – Satser for alminnelig inntekt og selskapsskatt, Lovdata – Finansavtaleloven kapittel 6 (kausjon)

Ofte stilte spørsmål

Hva er renten på bedriftslån?
Det finnes ingen fast markedsrente for bedriftslån. Banken prissetter hvert lån ut fra risiko: regnskap, kontantstrøm, sikkerhet (pant i eiendom, driftstilbehør, varelager eller fordringer), bransje og eventuelle personlige kausjoner. Lån med god sikkerhet i fast eiendom får lavest rente, usikrede lån til nystartede selskaper høyest. Hent tilbud fra flere banker og legg inn den nominelle renten og gebyrene i kalkulatoren for å sammenligne effektiv rente.
Er renter på bedriftslån fradragsberettiget?
Ja. Renter og lånegebyrer er kostnader i virksomheten og reduserer skattepliktig overskudd. For et AS er skattefordelen 22 %. For enkeltpersonforetak gir rentene fradrag i alminnelig inntekt (22 %), men ikke i personinntekten, fordi kapitalkostnader legges til når personinntekten beregnes (skatteloven § 12-11). I eksempelet over fem år er 234 333 kr i renter og gebyrer verdt 51 553 kr i lavere skatt.
Hva er forskjellen på serielån og annuitetslån for bedrifter?
På serielån betaler du like store avdrag hver termin, så terminbeløpet synker etter hvert. På annuitetslån er terminbeløpet likt hele tiden, men avdragene er små i starten. Serielån gir lavere totale renter: i eksempelet 223 333 kr mot 234 071 kr med annuitet. Annuitet gir lavere terminbeløp de første årene, noe som kan være viktig for likviditeten.
Hva koster avdragsfrihet på et bedriftslån?
Når løpetiden er den samme, må lånet betales ned på færre terminer etter den avdragsfrie perioden, og du betaler renter på hele beløpet lenger. I eksempelet koster 6 måneders avdragsfrihet 20 000 kr ekstra i renter før skatt, og avdragene deretter blir større.
Kan banken kreve personlig kausjon for lån til et AS?
Ja, banken kan kreve at eieren eller andre stiller selvskyldnerkausjon, og det er vanlig for små selskaper. Da hefter du personlig om selskapet ikke betaler. Finansavtaleloven kapittel 6 har regler som verner kausjonister, blant annet om opplysning om det høyeste beløpet kausjonen skal sikre (§ 3-36) og varsel ved mislighold (§ 6-3). Loven kan bare ikke fravikes til skade for en forbruker (§ 1-9), og om en eier som kausjonerer for eget selskap regnes som forbruker, avhenger av forholdene. Les derfor kausjonsavtalen nøye og sett deg inn i hvor mye du kan komme til å hefte for.
Begrenses rentefradraget for små bedrifter?
Rentebegrensningsregelen i skatteloven § 6-41 kan avskjære fradrag for netto rentekostnader over 25 % av et skattemessig resultatgrunnlag, men bare når netto rentekostnader er over 5 000 000 kr for selskap utenfor konsern (og da bare renter til nærstående), eller 25 000 000 kr samlet for konsern. For vanlige banklån til små og mellomstore bedrifter har regelen derfor som regel ingen betydning.

Relaterte kalkulatorer

→Kassekreditt-kalkulator→Likviditetsbudsjett-kalkulator→Leasing eller kjøp for bedriften→Annuitetslån vs. serielån→Effektiv rente-kalkulator

Alle beregninger skjer i nettleseren din — ingen data lagres eller sendes.