Sparetrapp: fordel sparingen på BSU, IPS, ASK og fond

Fordel månedlig sparing på BSU, IPS, ASK og vanlig fondskonto, og se skattefordel per konto og til sammen. Du velger selv beløpene.

Sist oppdatert 1. oktober 2026

Legg inn hvor mye du selv vil spare på hver konto per måned. Beløpene under er eksempler, ikke en anbefaling.

BSU per måned

Tak 2 292 kr per måned (27 500 kr per år)

IPS per måned

Tak 2 083 kr per måned (25 000 kr per år)

Aksjesparekonto (ASK) per måned

Vanlig fondskonto per måned

Din alder i år

BSU-fradrag til og med året du fyller 33

Sparetid

år

Bytter fond hvert (år)

0 = kjøp og behold. Bytte utløser skatt utenfor ASK

Antatt årlig avkastning aksjefond

Eksempelverdi etter kostnader. Ikke en prognose

Rente på BSU og bank

Eksempelverdi. Bruk renten på din konto

Samlet skattefordel

24 001 kr

Mot vanlige kontoer med samme netto utlegg

Sparer totalt

624 000 kr

Av 6 000 kr per måned i 10 år, etter tak og alder

Skattefradrag og fradrag

67 200 kr

BSU og IPS

Resultat etter skatt

185 692 kr

Verdi etter skatt minus netto utlegg (innskudd − fradrag)

IPS kan tidligst tas ut fra 62 år. Med 10 års sparing blir du 38, så tallene viser verdien som om hele beløpet ble tatt ut da.

Veiledende og ingen investerings- eller skatterådgivning. Kalkulatoren viser hva reglene gir for beløpene du selv legger inn, uten å si hva som passer for deg. BSU må brukes til bolig, IPS er bundet til pensjon, og ASK gjelder bare aksjer og aksjefond. Avkastning er ikke garantert.

Resultat per konto
Konto	Inn per måned	Sparet totalt	Verdi før skatt	Skatt ved uttak	Fradrag	Resultat	Skattefordel mot vanlig konto
BSU	2 000 kr	144 000 kr	176 071 kr	0 kr	14 400 kr	46 471 kr	17 607 kr
IPS	2 000 kr	240 000 kr	327 759 kr	72 107 kr	52 800 kr	68 452 kr	10 247 kr
Aksjesparekonto (ASK)	2 000 kr	240 000 kr	327 759 kr	16 990 kr	0 kr	70 768 kr	−3 853 kr
Vanlig fondskonto	0 kr	0 kr	0 kr	0 kr	0 kr	0 kr	0 kr

Skattefordel per konto over hele perioden

Skattefordel per konto over hele perioden
Konto	Skattefordel
BSU	17 607 kr
IPS	10 247 kr
ASK	−3 853 kr
Fond	0 kr

Forutsetninger

Sparing per måned (BSU / IPS / ASK / fond): 2 000 kr / 2 000 kr / 2 000 kr / 0 kr
Sparetid: 10 år
Avkastning / bankrente: 6 % / 4 %

Kilde: Sparetrapp – Kalkulatorbanken.no Beregningen er veiledende.

Veiledende beregning: Resultatene er estimater og utgjør ikke økonomisk eller juridisk rådgivning. Sjekk alltid med Skatteetaten, NAV eller en rådgiver for din konkrete situasjon.

Slik fungerer det

Norge har flere spareordninger med skattefordeler: BSU, IPS og aksjesparekonto (ASK), i tillegg til vanlig fondskonto og bankinnskudd. Kalkulatoren lar deg legge inn hvor mye du selv sparer på hver konto per måned, og viser hva reglene gir over tid sammenlignet med å sette samme beløp på en vanlig konto. Den forteller ikke hva du bør velge. Det avhenger av økonomien din, hvor lenge du kan binde pengene og hvor mye risiko du tåler.

Reglene for kontoene i 2026

Konto	Taket	Skattefordel	Bruk og binding
BSU	27 500 kr per år, 300 000 kr totalt	10 % skattefradrag på innskuddet. Renter skattlegges løpende	Til og med året du fyller 33. Bolig
IPS	25 000 kr per år	22 % fradrag i alminnelig inntekt. Ingen løpende skatt. 22 % skatt ved uttak	Uttak tidligst fra 62 år, minst 10 år og til fylte 80
ASK	Ingen tak	Ingen skatt før uttak. 37,84 % på gevinst over skjerming	Aksjer og aksjefond. Fri tilgang til pengene
Vanlig fondskonto	Ingen tak	37,84 % på gevinst over skjerming ved hvert salg	Fri tilgang til pengene

Hvordan skattefordelen regnes ut

For hver konto sammenlignes resultatet med at du hadde satt samme beløp på en vanlig konto med samme avkastning: bankinnskudd for BSU og vanlig fondskonto for IPS og ASK. Fradrag regnes som lavere utlegg: en konto med fradrag sammenlignes med en vanlig konto der du setter inn det samme beløpet etter fradrag. Resultatet er verdien etter skatt minus dette netto utlegget, og forskjellen mellom kontoene er skattefordelen.

Regneeksempel

Anta 2 000 kr per måned i BSU, 2 000 kr i IPS og 2 000 kr i ASK i 10 år, med 6 % avkastning på fond og 4 % rente på BSU. Du er 28 år. Det er eksempeltall og ikke et forslag. BSU tar imot innskudd bare til og med året du fyller 33, så her blir det seks år med innskudd.

Konto	Sparet	Fradrag	Verdi etter skatt	Skattefordel
BSU	144 000 kr	14 400 kr	176 071 kr	17 607 kr
IPS	240 000 kr	52 800 kr	255 652 kr	10 247 kr
Aksjesparekonto (ASK)	240 000 kr	0 kr	310 768 kr	−3 853 kr
Sammen	624 000 kr	67 200 kr	742 492 kr	24 001 kr

BSU-fradraget alene er 14 400 kr på 144 000 kr. IPS gir 52 800 kr i fradrag og 72 107 kr i skatt ved uttak. Bytter du fond hvert femte år, blir skattefordelen på ASK −3 636 kr.

Se hver konto nærmere

Detaljer finner du i BSU-kalkulatoren, IPS-kalkulatoren, ASK mot fondskonto og sparekalkulatoren. Kalkulatoren er veiledende og gir ikke individuell rådgivning om sparing eller investering.

Kilder: Skatteetaten – BSU (Skatte-ABC), Skatteetaten – maksimalt fradrag for individuell pensjonssparing, Skatteloven § 6-47 – IPS (Lovdata), Skatteetaten – aksjesparekonto (ASK)

Ofte stilte spørsmål

Hva er forskjellen på BSU, IPS og ASK?

BSU er en boligsparekonto med 10 % skattefradrag på innskudd opptil 27 500 kr per år og 300 000 kr totalt, for deg som er 33 år eller yngre. IPS er pensjonssparing med 22 % fradrag på innskudd opptil 25 000 kr per år, uten løpende skatt og med skatt ved uttak. ASK er en aksjesparekonto der du kan bytte aksjer og aksjefond uten å betale skatt før pengene tas ut.

Kan jeg bruke BSU, IPS og ASK samtidig?

Ja, kontoene utelukker ikke hverandre. Hver konto har egne regler og egne begrensninger på bruk og uttak. Kalkulatoren regner hver konto for seg med beløpene du legger inn og legger sammen resultatet.

Er fradraget på IPS en ren gevinst?

Nei. Du sparer 22 % skatt i innskuddsåret, men uttaket skattlegges som kapitalinntekt med 22 %. Fordelen kommer først og fremst av at avkastningen ikke skattlegges løpende, og av at du tjener på å utsette skatten. I eksempelet lenger opp er fradraget 52 800 kr og skatten ved uttak 72 107 kr. Pengene er dessuten bundet til tidligst 62 år.

Hvorfor kan ASK komme dårligere ut enn en vanlig fondskonto?

ASK sparer skatt ved at du kan bytte fond uten skatt underveis. Kjøper du fond og beholder dem, er det lite å utsette. I tillegg beregnes skjermingsfradraget på ASK av laveste innskuddssaldo i året, mens direkte eide fond får skjerming på andeler du eier 31. desember. Med månedlige innskudd gir det fondskontoen noe mer skjerming mens du sparer. I eksempelet med 2 000 kr per måned i 10 år er forskjellen −3 853 kr uten fondsbytte og −3 636 kr hvis du bytter fond hvert femte år. Negativt betyr at ASK kommer dårligere ut i modellen. Avkastning og bytter avgjør resultatet, så prøv ulike verdier i kalkulatoren.

Hva slags avkastning bør jeg bruke?

Ingen kan love en avkastning. Bruk en forsiktig antakelse etter kostnader, og prøv flere verdier. Avkastningen i kalkulatoren er en brukerinput, og eksempelverdiene er ikke en prognose eller en anbefaling. Tester du 3 %, 6 % og 9 %, ser du hvor følsomt resultatet er.

Må jeg ha skatt å trekke fra for å få fradrag?

Ja. Fradraget på IPS trekkes fra i alminnelig inntekt, og BSU-skattefradraget kan ikke overstige summen av inntektsskatt og trygdeavgift du skal betale. Har du lav inntekt, kan fordelen bli mindre enn kalkulatoren viser. Kalkulatoren forutsetter at du har nok skatt å bruke fradragene mot.

Relaterte kalkulatorer

→BSU-kalkulator →IPS-kalkulator →ASK vs. fondskonto →Sparekalkulator →Fondssparing-kalkulator

Flere kalkulatorer for sparing

→Pensjonskalkulator – samlet pensjon →Skatt på renteinntekter – kalkulator →Aksjegevinst-skatt →FIRE-kalkulator →Sparemål-kalkulator →Skjermingsfradrag over tid

Se alle kalkulatorer i kategorien Sparing →

Del av guiden: Pensjon: kalkulatorer for hele pensjonen din

Alle beregninger skjer i nettleseren din — ingen data lagres eller sendes.