Rentefradrag-kalkulator 2026

Regn ut rentefradraget på boliglån, studielån, billån og forbrukslån i 2026. Du får 22 % av rentene tilbake på skatten (18,5 % i tiltakssonen). Se fradrag per år og måned, effektiv rente etter fradrag, fordeling mellom to låntakere og om inntekten din er høy nok til å utnytte fradraget.

Sist oppdatert 27. september 2026

Lån 1

Type lån

Jeg vet

Lånebeløp

Nominell rente

Renter 150 000 kr → fradrag 33 000 kr · effektiv rente 3,90 %

Hvem har lånet?

Bosted

Brutto årslønn

Brukes for å sjekke om du har nok inntekt. Sett 0 for å hoppe over.

Sum renter per år

150 000 kr

Rentefradrag (22 %)

33 000 kr

2 750 kr per måned

Netto rentekostnad

117 000 kr

per år etter fradrag

Effektiv rente etter fradrag

3,90 %

nominell 5,00 %

Fullt fradrag er 22 % av rentene (33 000 kr i år). Inntektskontrollen regner med lønn, minstefradrag og personfradrag, men ikke andre inntekter eller fradrag.

Veiledende beregning: Resultatene er estimater og utgjør ikke økonomisk eller juridisk rådgivning. Sjekk alltid med Skatteetaten, NAV eller en rådgiver for din konkrete situasjon.

Slik fungerer det

Rentefradraget betyr at du betaler mindre skatt fordi du har gjeld. Gjeldsrenter trekkes fra i alminnelig inntekt, som skattlegges med 22 %. Derfor blir skatten 22 % av rentene lavere. Kalkulatoren over summerer renter fra flere lån, som boliglån, studielån, billån og forbrukslån, og viser rentefradraget per år og per måned. Du ser også effektiv rente etter fradrag og om inntekten din er høy nok til å utnytte hele fradraget.

Slik regnes rentefradraget ut

Formelen er enkel: rentefradrag = renter × 22 %. Bor du i tiltakssonen i Finnmark og Nord-Troms, er satsen på alminnelig inntekt 18,5 %, og fradraget blir tilsvarende lavere. Fradraget påvirker ikke trinnskatt eller trygdeavgift, som beregnes av personinntekten (lønn før fradrag). Derfor er verdien den samme for de fleste, uansett lønnsnivå. Du bruker renter som har påløpt i året, ikke avdrag. Avdrag gir ikke fradrag.

Effektiv rente etter fradrag finner du ved å gange den nominelle renten med 0,78. Det er den reelle prisen på lånet etter skatt, forutsatt at du får brukt hele fradraget. Sammenligner du lån med ulik rente, er det fortsatt den nominelle eller effektive renten fra banken som avgjør hva som er billigst. Fradraget er likt for alle lån.

Regneeksempel: boliglån, studielån og billån

En husholdning har 3 500 000 kr i boliglån til 5,0 %, 300 000 kr i studielån til Lånekassens flytende rente på 4,707 % (fra 1. november 2026) og betaler 15 000 kr i renter på billånet:

Renter: 175 000 kr + 14 121 kr + 15 000 kr = 204 121 kr per år
Rentefradrag: 204 121 kr × 22 % = 44 907 kr, eller 3 742 kr per måned
Netto rentekostnad etter skatt: 159 214 kr per år
Effektiv rente på boliglånet: 5,0 % × 0,78 = 3,90 %

Når du ikke får hele fradraget

Rentefradraget har bare verdi hvis du har alminnelig inntekt å trekke det fra. Lønnen blir først redusert med minstefradraget. Etter rentene gis personfradraget på 114 540 kr, som er et skattefritt bunnbeløp. Personfradraget kan ikke gi negativ inntekt. Renter som bare «spiser» av personfradraget, gir derfor ingen skattebesparelse. Blir alminnelig inntekt negativ, oppstår et underskudd som fremføres til senere år.

Eksempel på lav inntekt: En nyutdannet med 200 000 kr i lønn og 400 000 kr i studielån betaler ca. 18 828 kr i renter. På papiret er fradraget 4 142 kr. Men etter minstefradraget er inntekten 108 000 kr, som allerede er under personfradraget. Faktisk besparelse blir 0 kr.

Eksempel med to låntakere: Et par har 200 000 kr i renter på et felles boliglån. Den ene tjener 150 000 kr (alminnelig inntekt 81 000 kr før renter), den andre 800 000 kr.

Samboere, 50/50: besparelse 22 000 kr i år. I tillegg blir 19 000 kr underskudd som fremføres, og 17 820 kr i fradrag går tapt.
Ektefeller, 50/50: udekket underskudd overføres til den andre ektefellen. Besparelsen blir 26 180 kr, og 17 820 kr går tapt.
Ektefeller som fører alle rentene på den med høyest inntekt, får hele fradraget: 44 000 kr.

Ektefeller kan fordele lån og renter fritt. Samboere fordeler felles lån likt, med mindre eierandelen eller en annen avtale sier noe annet. Legg inn begge inntektene i kalkulatoren for å se virkningen for dere. Du finner skatten på lønnen i skattekalkulatoren og netto utbetaling i lønnskalkulatoren.

Tabell: rentekostnad og rentefradrag 2026

Renter per år	Fradrag (22 %)	Per måned	Tiltakssonen (18,5 %)	Netto rentekostnad
10 000 kr	2 200 kr	183 kr	1 850 kr	7 800 kr
25 000 kr	5 500 kr	458 kr	4 625 kr	19 500 kr
50 000 kr	11 000 kr	917 kr	9 250 kr	39 000 kr
75 000 kr	16 500 kr	1 375 kr	13 875 kr	58 500 kr
100 000 kr	22 000 kr	1 833 kr	18 500 kr	78 000 kr
150 000 kr	33 000 kr	2 750 kr	27 750 kr	117 000 kr
200 000 kr	44 000 kr	3 667 kr	37 000 kr	156 000 kr

Tabell: effektiv rente etter fradrag

Nominell rente	Etter fradrag (22 %)	Tiltakssonen (18,5 %)
3,0 %	2,34 %	2,45 %
4,0 %	3,12 %	3,26 %
4,5 %	3,51 %	3,67 %
5,0 %	3,90 %	4,07 %
5,5 %	4,29 %	4,48 %
6,0 %	4,68 %	4,89 %
7,0 %	5,46 %	5,71 %
10,0 %	7,80 %	8,15 %
15,0 %	11,70 %	12,23 %
20,0 %	15,60 %	16,30 %

Tabellen viser at selv et forbrukslån på 15–20 % fortsatt er svært dyrt etter fradraget. Det lønner seg nesten alltid å betale ned den dyreste gjelden først.

Skattemelding og skattekort

Bankene og Lånekassen rapporterer lån og renter til Skatteetaten, så beløpene er forhåndsutfylt i skattemeldingen. Har du lån i utlandet eller private lån, må du føre rentene selv. Skattekortet bygger på tallene fra året før og oppdateres ikke automatisk når rentene endrer seg. Har du kjøpt bolig, tatt opp nytt lån eller fått høyere rente, bør du endre skattekortet. Da får du fradraget som lavere skattetrekk hver måned i stedet for som skatt til gode.

Vil du se hele lånet, avdrag og terminbeløp, bruk boliglånskalkulatoren eller studielånskalkulatoren. Kalkulatoren her regner med lønn, minstefradrag og personfradrag. Andre inntekter og fradrag, og særskilt fradrag i Finnmark og Nord-Troms, er ikke med.

Kilder: Skatteetaten – Lån og renter, Skatteetaten – Fordeling av lån og renter, Skatteetaten – Satser for alminnelig inntekt, Skatteetaten – Personfradrag, Skatteetaten – Skatte-ABC: Generelt om personfradrag, Skatteetaten – Bestille eller endre skattekort, Lovdata – Skatteloven § 6-3 (underskudd), Lovdata – Skatteloven § 14-6 (fremføring av underskudd), Lovdata – Skatteloven § 6-40 (gjeldsrenter)

Ofte stilte spørsmål

Hvor mye får jeg igjen på skatten for renter?

Du får fradrag for gjeldsrentene i alminnelig inntekt, og skatten blir 22 % av rentene lavere (18,5 % i tiltakssonen i Finnmark og Nord-Troms). Betaler du 100 000 kr i renter i året, blir skatten 22 000 kr lavere, altså ca. 1 833 kr i måneden. Dette forutsetter at du har nok inntekt å trekke rentene fra.

Hva er effektiv rente etter rentefradrag?

Effektiv rente etter fradrag = nominell rente × 0,78. Et boliglån med 5,0 % rente koster deg reelt 3,90 % etter fradraget. Fradragssatsen er den samme 22 % uansett hvor høy lønn du har, fordi fradraget gis i alminnelig inntekt og ikke påvirker trinnskatt eller trygdeavgift.

Gjelder rentefradraget for studielån, billån og forbrukslån?

Ja. Skatteetaten nevner boliglån, studielån, billån, forbrukslån, lån fra arbeidsgiver, private lån og lån i utlandet. Du får fradrag for renter som har påløpt i året, og bare for lån du selv er ansvarlig for. Norske banker og Lånekassen rapporterer rentene, så de er forhåndsutfylt i skattemeldingen.

Hvordan fordeles rentefradraget mellom ektefeller og samboere?

Ektefeller kan fordele lån og renter slik de vil. For samboere og andre som har lån sammen, fordeles lånet likt, med mindre eierandelen eller en annen intern avtale sier noe annet. Det spiller ingen rolle hvem som faktisk har betalt rentene.

Hva skjer hvis rentene er større enn inntekten min?

Rentene reduserer først inntekt som uansett er skattefri under personfradraget (114 540 kr i 2026). Den delen gir ingen skattebesparelse, fordi personfradraget ikke kan gi negativ inntekt. Blir alminnelig inntekt negativ, er det et underskudd som fremføres og kan trekkes fra senere år. For ektefeller overføres udekket underskudd først til den andre ektefellens inntekt.

Må jeg endre skattekortet når jeg tar opp lån?

Skattekortet bygger på opplysninger fra året før, også om lån og renter, og det oppdateres ikke automatisk når rentene endrer seg. Har du tatt opp et nytt boliglån eller fått høyere rente, bør du endre skattekortet. Da får du fradraget i form av lavere trekk hver måned i stedet for som penger tilbake etter skatteoppgjøret.

Relaterte kalkulatorer

→Boliglånskalkulator →Studielån-kalkulator →Skattekalkulator →Lønnskalkulator 2026 – lønn etter skatt →Lånekalkulator

Alle beregninger skjer i nettleseren din — ingen data lagres eller sendes.